В рамках банкротства ключевое значение имеет вопрос о причинах наступления несостоятельности общества. Чтобы установить реальные предпосылки возникновения имущественного кризиса и наличие либо отсутствие вины конкретных лиц в доведении должника до банкротства, арбитражному управляющему и кредиторам нужны документы о деятельности компании. Закон о банкротстве содержит презумпцию доведения должника до банкротства, которая влечет субсидиарную ответственность лиц, ответственных за хранение бухгалтерской, финансовой и иной документации общества и нарушивших обязанность по ее передаче управляющему. Однако на практике зачастую используются «корпоративная вуаль» и номинальные фигуры, которые позволяют скрыть лиц, реально владеющих и (или) управляющих бизнесом, и перераспределить риски субсидиарной и иной ответственности.

Очередной шаг в борьбе с подобными моделями управления сделал ВС в 2023 году. СКЭС рассмотрела серию дел, в рамках которых сформировала правовую позицию относительно возможности привлекать к субсидиарной ответственности за непередачу документации управляющему не только формального руководителя, но и фактического руководителя и бенефициара должника (дела № А40-303933/2018, А40-175828/2018).

Полная версия статьи доступна на сайте журнала Арбитражная практика по ссылке.

С перечнем услуг фирмы можно ознакомиться здесь.